파생상품펀드 투자상담사

Ⅰ. 파생상품펀드 관련 법령 및 규정 1
제1장 파생상품펀드 관련 법령 및 규정 (1) 3
제1절 “파생적 상품의 범위”에 대한 법제의 변화 3
제2절 “파생적 상품에 투자하는 펀드”에 대한 법제의 변화 4
제3절 파생결합증권 및 파생상품의 정의 7
제4절 파생결합증권 및 파생상품의 기초자산 8
제5절 파생상품펀드의 의미 9
제6절 파생상품펀드의 유형 11
제2장 파생상품펀드 관련 법령 및 규정 (2) 15
제1절 파생상품펀드의 운용전문인력 15
제2절 파생상품펀드의 운용제한 16
제3절 파생상품 투자시의 위험평가액 산정방법 18
제4절 파생상품 투자시의 운용특례 19
제5절 사모파생상품펀드의 특례 22
예 제 26

Ⅱ. 파생상품펀드의 종류 및 특성 29
제1장 파생상품펀드의 종류 31
제1절 주가연계 파생상품펀드 32
제2절 금리연계 파생상품펀드 52
제3절 환율연계 파생상품펀드 57
제4절 상품(원자재)연계 파생상품펀드 60
제5절 기타 파생상품펀드 66
제2장 파생상품펀드의 특성 71
제1절 다양한 수익구조 71
제2절 다양한 수익원 73
제3절 금융시장의 발전 74

Ⅲ. 파생상품펀드 투자기법 및 포트폴리오 75
제1장 파생상품펀드 투자기법 77
제1절 파생상품펀드 투자 현황 77
제2절 원금보존 추구형 펀드 79
제3절 포트폴리오 효과 80
제2장 포트폴리오 구성 83
제1절 포트폴리오 구성 요소 83
제2절 포트폴리오 구성 사례 86

Ⅳ. 파생상품펀드 관련 세무 89
제1장 파생상품펀드 관련 세무 91
제1절 소득세법의 일반적 내용 : 이자소득, 배당소득 및 양도소득 91
제2절 파생상품 등에 대한 과세 96
제3절 파생상품펀드에 대한 과세 96
예 제 102

Ⅴ. 파생상품펀드 리스크 105
제1장 리스크의 개념 107
제1절 위험의 정의·종류·위험관리단계 107
제2절 파생상품 위험평가액 108
제2장 투자 위험 110
제1절 가격 위험 110
제2절 신용 위험 139
제3절 유동성 위험 141
제4절 법적 위험 143
제5절 각종 문서 144
제3장 거래 위험 150
제1절 시장 구조 150
제2절 원발행사와 발행사 154
제3절 발행사와 운용사 156
제4절 운용사와 판매사 157
제5절 판매사와 고객 158

Ⅵ. 파생상품펀드 고객상담 관리 159
제1장 투자자보호 강화 161
제1절 펀드 표준 판매매뉴얼 161
제2절 투자자보호제도 174
제2장 주요 고객 상담 내용 181
제1절 기초자산 관련 181
제2절 발행사 관련 183
제3절 수익구조 185
제4절 적정 가격 187
제5절 환매 관련 188
제6절 계약조건 변경 혹은 조기 상환 189
제7절 펀드 관련 서류 189
제8절 각종 비용 190
제3장 상담 사례 192
제1절 구조화 펀드 192
제2절 펀드의 기준가격 193
제3절 구조화펀드의 발행 및 수익구조 194
제4절 구조화펀드의 사후관리 195

Ⅶ. 선물, 옵션 197
제1장 선 물 199
제1절 선물거래의 의의와 종류 199
제2절 선물시장의 구조와 증거금제도 204
제3절 선물거래자의 유형과 선물시장의 경제적 기능 210
제4절 선물의 가격결정 212
제5절 선물거래에 의한 위험의 헤징 217
제2장 옵 션 220
제1절 옵션의 기초개념 220
제2절 옵션의 결합 226
제3절 옵션가치의 결정요인 229
제4절 옵션가격결정모형 및 옵션가치의 민감도 235
제5절 옵션투자전략 236
예 제 241

Ⅷ. 스 왑 243
제1장 스왑거래의 의의 245
제1절 스왑거래의 기원 246
제2절 스왑시장의 발전 249
제2장 금리스왑 251
제1절 금리스왑의 개념 251
제2절 금리스왑의 과정 251
제3장 통화스왑 254
제1절 통화스왑의 개념 254
제2절 통화스왑의 과정 254
제3절 통화스왑의 기본 유형 255
제4절 통화스왑의 평가 256
제4장 신용 디폴트 스왑 (Credit Default Swap - CDS) 257
예 제 259

Ⅸ. 파생결합증권 261
제1장 개 론 263
제1절 파생상품 분류 체계 263
제2절 파생결합증권 발행 267
제3절 파생결합증권의 구성 요소 268
제4절 투자 한도 270
제5절 파생결합증권의 활용 271
제2장 파생결합증권 사례 273
제1절 주가연계 상품 273
제2절 금리연계 상품 281
제3절 환율연계 상품 284
제4절 상품 연계 상품 288