2025 재무위험관리사 1

PART 01
금융통계학
Chapter 01 금융 통계학 2
SECTION 01 통계학이란? 2
SECTION 02 확률, 확률변수, 분포 2
SECTION 03 기대값, 평균, 분산 10
SECTION 04 결합 확률분포 14
SECTION 05 x2-분포, t-분포, F-분포 20
SECTION 06 확률 표본추출 23
SECTION 07 표본 통계량의 분포 24
SECTION 08 추정량의 특성 26
SECTION 09 모수 추정 절차 29
SECTION 10 구간 추정 30
SECTION 11 통계적 가설 검정 31
SECTION 12 단순 회귀분석 33
SECTION 13 다중 회귀분석 46
SECTION 14 회귀분석의 제문제 및 해결방안 55
SECTION 15 단일 시계열 변동성 모형 69
실전예상문제 74

PART 02
채권분석
Chapter 01 채권의 개요 및 종류 80
SECTION 01 채권의 개요 80
SECTION 02 채권의 종류 86
Chapter 02 채권 가격 및 수익률 94
SECTION 01 채권의 가격과 시간가치 개념 94
SECTION 02 채권수익률의 개념 및 종류 102
Chapter 03 채권 가격의 변동성 109
SECTION 01 채권 가격의 변동성 109
SECTION 02 듀레이션 112
SECTION 03 채권의 볼록성(convexity) 121
Chapter 04 채권수익률의 결정요인과 투자전략 125
SECTION 01 채권수익률의 결정요인 125
SECTION 02 채권의 투자전략 142
Chapter 05 자산유동화증권 158
SECTION 01 ABS 158
SECTION 02 MBS 163
실전예상문제 173

PART 03
외국환거래법
Chapter 01 외국환거래법의 개요 180
SECTION 01 외국환거래법의 목적 180
SECTION 02 외국환거래법의 적용대상 181
Chapter 02 외국환업무 취급기관제도 184
SECTION 01 외국환업무 취급기관제도의 의의 184
SECTION 02 외국환업무의 등록 185
SECTION 03 외국환업무의 취급범위 185
SECTION 04 외국환은행업무에 대한 제한 187
SECTION 05 외국환업무 취급기관의 확인의무 등 191
SECTION 06 환전영업자 191
SECTION 07 소액 해외송금업자 192
Chapter 03 대외지급 및 채권회수의무 194
SECTION 01 대외지급 등 194
SECTION 02 채권 회수의무 204
Chapter 04 자본거래 및 현지금융 205
SECTION 01 자본거래 유형 205
SECTION 02 예금 · 신탁계약 206
SECTION 03 금전의 대차계약 209
SECTION 04 채무의 보증계약 211
SECTION 05 대외지급수단, 채권 기타의 매매 및 용역계약 212
SECTION 06 증권의 발행 214
SECTION 07 증권의 취득 214
SECTION 08 파생상품거래 217
SECTION 09 기타 자본거래 218
SECTION 10 현지금융 221
Chapter 05 해외 직접투자 및 국내 · 외지사 222
SECTION 01 해외 직접투자 및 부동산 취득 222
SECTION 02 국내외 · 지사 228
실전예상문제 231

PART 04
자기자본 건전성 규제내용
Chapter 01 자기자본 건전성 규제내용 236
SECTION 01 자기자본 관리제도의 개요 236
SECTION 02 자기자본 관리제도의 주요 원칙 239
SECTION 03 NCR 세부 산정방법 246
실전예상문제 263

PART 05
내부통제 및 컴플라이언스
Chapter 01 내부통제와 컴플라이언스 268
SECTION 01 내부통제와 컴플라이언스 제도의 필요성 268
SECTION 02 내부통제와 컴플라이언스 제도의 의미 270
SECTION 03 컴플라이언스의 기능과 구축방안 281
SECTION 04 컴플라이언스에 대한 선진국 사례 287
SECTION 05 컴플라이언스 활동의 주요 대상 및 핵심내용 289
SECTION 06 매매거래에서의 컴플라이언스 299
실전예상문제 306

PART 06
장외파생상품회계
Chapter 01 파생상품 회계기준 도입 배경 312
SECTION 01 국제회계기준의 도입 312
SECTION 02 우리나라의 국제회계기준 도입 313
SECTION 03 파생상품 관련 국제회계기준 314
SECTION 04 K-IFRS 제1109호에서 사용하는 용어의 정의 316
Chapter 02 파생상품의 정의와 내재 파생상품 322
SECTION 01 파생상품의 정의 322
SECTION 02 내재 파생상품의 회계처리 332
Chapter 03 파생상품 위험회피 회계 342
SECTION 01 파생상품 회계처리의 일반원칙 342
SECTION 02 위험회피 회계 347
SECTION 03 공정가치 위험회피 회계 362
SECTION 04 현금흐름 위험회피 회계 366
SECTION 05 해외사업장 순투자의 위험회피 371
SECTION 06 공식적 문서화 사례 372
SECTION 07 위험회피 효과의 측정 사례 375
실전예상문제 382