평생 내는 세금 1억 절약하기 : 사장님편

서문

Part 1 사업자등록 전부터 1억 절세 세팅하기
창업 지역만 잘 골라도 반값 세금
비상주 공유오피스에 창업해도 창업중소기업감면 받을 수 있을까?
부가가치세 과세 vs 면세는 무슨 차이예요?
일반과세자 vs 간이과세자 어떤 게 유리할까?
사업자등록하는 방법
부부 또는 가족과 함께 사업할 때, 공동사업자나 직원 중 어떤 방식이 좋나요?
피같은 임차보증금 지키는 방법 - 상가 확정일자
현금영수증 가맹점 등록 안 하면 세금 폭탄
사업용 계좌 등록 안 하면 세금 폭탄

Part 2 사업자가 꼭 알아야 할 세금 종류와 신고 기간
부가세와 신고납부기한
면세 사업자 사업장현황신고
종합소득세 신고납부 기한과 소득의 종류
정규직, 인적용역, 일용직 있으면 원천세 신고
4대보험료와 할인받는 방법 (두루누리 사회보험)
대표자 고용보험, 산재보험 가입하는 방법

Part 3 부가세 절약하는 방법
부가세를 아낄 수 있는 증빙자료 챙기기
신용카드나 현금영수증 발행하면 1년에 최대 1천만원 공제
전자로 세금계산서 발행하면 세금 100만원 공제
전자세금계산서 발급 방법
차량만 잘 구입해도 1천만원 절세
조기환급: 부가세 환급 빨리 받는 방법
신용카드 또는 현금영수증으로 매입해도 부가세 공제
음식업은 농·축·수산물 살 때 계산서도 부가세 공제
티끌모아 태산 (전기요금, 통신료, 도시가스 요금, 정수기 요금 등)
통장거래내역과 매입세금계산서 대조해 보기

Part 4 소득세와 법인세 절세를 위한 비용 처리방법
비용의 대원칙 - 사업 관련 비용 (통장송금기록)
직원 퇴직금 최대 2천400만원 지원받는 방법 (중소기업퇴직연금기금 -푸른씨앗)
세금과 공과금 (4대보험료, 주민세, 재산세, 종합부동산세, 단체회비)
차량 일시불, 할부, 렌트, 리스 중 어떤 게 유리할까?
임대인의 사업자 등록 유형별 비용 처리 방법
기업업무추진비, 경조사비, 상품권도 비용 처리 가능
상품권으로 접대할 때
사업 목적으로 받은 대출 이자도 비용 인정
인테리어도 비용으로 인정된다(감가상각비)
권리금을 줬을 때 비용 처리 방법
신용카드 수수료는 어떻게 조회하죠?
가족이 기부한 것도 비용으로 인정된다

Part 5 세법상 감면·공제와 소득공제, 세액공제로 절세하는 방법
세무사에게 기장만 맡겨도 100만원 절약된다
세무사 사무실에 복식부기로 신고할 때 전달할 서류
부양가족 소득공제 잘 받는 방법 (부모님, 형제 자매, 자녀 등)
소득공제 받는 국민연금과 노란우산공제
세금 깎는 연금저축 - 연금저축보험과 연금저축펀드의 차이점
자영업자 퇴직연금 들면 세액공제 되나요? - 퇴직연금 IRP
정규직원 1명만 고용해도 최대 4천650만원 세금 절약
통합고용세액공제 활용을 위해 근로계약서 보관은 필수
기업 부설 연구소 또는 연구 전담 부서로 세액공제 받는 방법
중소기업이면 세금 깎아 주나요?

Part 6 개인사업자 vs 법인사업자 장단점과 법인전환
개인사업자와 법인사업자의 차이점
개인사업자가 법인사업자 보다 유리할 때
법인사업자가 개인사업자 보다 유리할 때
가족 법인으로 절세하는 방법
신설 법인 vs 법인전환 장단점
법인 전환하면서 권리금 받고 절세하는 방법

Part 7 업종별 절세 포인트
유튜버
음식점업
인터넷쇼핑몰 (통신판매업)
건설업
모바일 게임 제작업
학원업
부동산임대업 (상가, 공장, 오피스텔 등)
부동산 매매업 (주택 및 상가)

작가 인터뷰

1천만원의 세금을 절약할 수 있다면 매출 1억을 올리는 것과 같은 효과가 있다. 1년에 세금을 1천만원씩 줄인다면 10년에 1억원의 세금을 절약할 수 있다. 이것은 마치 매출 10억을 올린 것과 마찬가지다. 그래서 세금에 대해 제대로 아는 것이 무엇보다 중요하다.

창업 지역만 잘 골라도 세금을 반 이상 줄일 수 있다. ‘창업중소기업감면’이란 제도를 활용하면 창업 후 5년간 소득세 또는 법인세를 매년 50%~100% 감면받을 수 있다. 만약 청년(15~34세, 병역복무 기간 최대 6년 연장)이 경기도 화성시에서 음식업이나 제조업 또는 인터넷쇼핑몰을 25년 12월 31일까지 창업한 경우 소득세를 100% 감면해 준다. 2025년부터 2029년까지 5년 동안 소득세를 한푼도 안 내도 된다.