2016 세무실무편람

PART 1 기본세무 편람
제1편 세무현장 핵심 실무
｜제1장｜ 세율
｜제2장｜ 가산세
｜제3장｜ 세법의 이자율과 요율
｜제4장｜ 4대 사회보험
제2편 세무전문가 창업학개론
｜제1장｜ 세무대리 시장 분석
Ⅰ. 들어가는 말
Ⅱ. 세무대리시장 분석
Ⅲ. 세무사의 직무와 의무
｜제2장｜ 효율적인 사무실 관리 가이드
｜제3장｜ 업무 확대를 위한 사무소 관리 가이드
｜제4장｜ 업무확대를 위한 고객관리 가이드
제3편 기업의 4대보험과 노동법
｜제1장｜ 총 칙
｜제2장｜ 근로계약
｜제3장｜ 취업규칙
｜제4장｜ 임 금
｜제5장｜ 퇴직급여제도
｜제6장｜ 근로시간
｜제7장｜ 휴일 및 휴가제도
｜제8장｜ 해고 및 징계

PART 2 일반분야 세무
제4편 신규사업자를 위한 세무관리 포인트
｜제1장｜ 신규사업자의 세무관리
제5편 중소기업 판정기준과 조세지원제도
｜제1장｜ 중소기업기본법상의 중소기업
｜제2장｜ 세법상 중소기업의 범위
제6편 성실신고확인 리스크 down-보수 up
｜제1장｜ 성실신고확인제도의 의의
｜제2장｜ 성실신고확인제도 개요
｜제3장｜ 성실신고확인에 대한 지원제도
｜제4장｜ 성실신고확인에 대한 통제제도
｜제5장｜ 성실신고확인 사전준비 및 검토요령
｜제6장｜ 성실신고확인 컨설팅직무 필수자료
제7편 독립세화된 지방소득세 실무
｜제1장｜ 지방소득세 개요
｜제2장｜ 법인지방소득세
｜제3장｜ 법인지방소득세 신고 및 납부시 유의할 점

PART 3 전문분야 세무
제8편 불복청구 및 조세소송 실무
｜제1장｜ 조세 쟁송
Ⅰ. 총설
Ⅱ. 불복의 종류
Ⅲ. 불복청구서 작성 실무
Ⅳ. 조세소송
제9편 살아있는 취득세조사 실무
｜제1장｜ 취득세 일반
｜제2장｜ 지방세 조사대비 법인의 과점주주에 대한 취득세 해설
제10편 비거주자 원천징수 실무
｜제1장｜ 비거주자 등에 대한 과세개요
Ⅰ. 과세관할
Ⅱ. 납세의무의 범위
Ⅲ. 과세방법
Ⅳ. 거주자 등의 판정
Ⅴ. 국내사업장
｜제2장｜ 국내원천소득에 대한 원천징수
Ⅰ. 국내원천소득의 구분
Ⅱ. 원천징수대상소득과 세율
｜제3장｜ 조세조약상 제한세율의 적용과 비과세등의 신청
｜제4장｜ 비거주 연예인 등의 용역제공에 대한 원천징수절차 특례
｜제5장｜ 보 론: 현행 세법상 이중과세조정제도
Ⅰ. 개 요
Ⅱ. 외국납부세액의 손금(필요경비)산입 방식
Ⅲ. 외국납부세액공제 방식
제11편 비영리법인세무_협동조합, 학교법인
｜제1장｜ 협동조합
｜제2장｜ 협동조합기본법
｜제3장｜ 협동조합의 세무처리
｜제4장｜ 비영리법인의 회계와 세무
제12편 증여추정과 증여의제
｜제1장｜ 증여추정과 증여의제
Ⅰ. 배우자 등에게 양도한 재산의 증여 추정
Ⅱ. 재산취득자금 등의 증여추정
Ⅲ. 명의신탁재산의 증여의제
Ⅳ. 특수관계법인과의 거래를 통한 이익의 증여의제
Ⅴ. 특수관계법인으로부터 제공받은 사업기회로 발생한 이익의 증여의제
Ⅵ. 특정법인과 거래를 통한 이익의 증여의제

PART 4 절세비법 컨설팅
제13편 부동산세금의 전략적 활용법
｜제1장｜ 부동산투자(경매)와 세금의 기초
｜제2장｜ 투자수익률을 올리는 실전 절세법
｜제3장｜ 주택세제와 핵심포인트
제14편 상속법과 세금제도를 통한 절세 비법
｜제1장｜ 상속분쟁
｜제2장｜ 상속개요
｜제3장｜ 상속권자
｜제4장｜ 상속의 효력
｜제5장｜ 상속의 승인 및 포기
｜제6장｜ 유언에 의한 상속재산의 분할
｜제7장｜ 유류분 반환청구
｜제8장｜ 상속용어
제15편 자기주식과 배당을 통한 절세비법
｜제1장｜ 차등배당의 과세내용과 입법상 문제점의 고찰
Ⅰ. 차등배당의 과세내용
Ⅱ. 2015년 이전 차등배당분
Ⅲ. 2016년 이후 차등배당분
Ⅳ. 차등배당의 규모별 과세형태의 결정사례
Ⅴ. 기타사항
Ⅵ. 입법상의 문제점과 개선점
｜제2장｜ 자기주식거래의 세법상 과세문제
Ⅰ. 개 요
Ⅱ 상법상 자기주식거래 규정
Ⅲ. 일반목적에 의한 자기주식거래의 업무흐름
Ⅳ. 자기주식거래의 세법상 과세문제
Ⅴ. 주식매수선택권(Stock－Option)

PART 5 신고체크리스트
제16편 부가가치세신고 체크리스트
｜제1장｜ 기본사항 검토
｜제2장｜ 과세표준 및 매출세액 분석
｜제3장｜ 매입세액 및 납부세액 검토
제17편 법인세신고 체크리스트
■ 2015년 귀속 법인세 신고시 주의사항
제18편 종합소득세신고 체크리스트
■ 2015귀속 종합소득세 신고 체크리스트
Ⅰ. 종합소득세 기본사항
Ⅱ. 과목별 세무조정
Ⅲ. 확정신고
제19편 상속 · 증여세신고 체크리스트
｜제1장｜ 상속세 체크리스트
｜제2장｜ 증여세 과세대상
｜제3장｜ 창업자금에 대한 증여세 과세특례와 체크사항
｜제4장｜ 가업승계에 대한 증여세 과세특례 체크리스트