무조건 돈 버는 부동산 절세 비법

프롤로그

1장 주택 절세 전략, 기본부터 알고 시작하자!
1. 세금은 어떤 기준으로 부과되나요?
2. 납세의무는 언제부터 시작되나요?
3. 양도소득세를 내야 하는 대상에는 어떤 것이 있나요?
4. 어떤 경우에는 양도로 보지 않나요?
5. 양도소득세는 어떻게 계산하나요?
6. 과세표준이 무엇인가요?
7. 비과세와 감면의 차이는 무엇인가요?
8. 예정신고와 확정신고의 차이는 무엇인가요?
9. 가산세와 가산금의 차이는 무엇인가요?
10. 국세징수권이 무엇인가요?
11. 재산세와 종합부동산세는 어떻게 다른가요?
12. 재산세를 내고 종부세를 또 내야 하나요?

2장 1주택자가 방심하지 말고 절세해야 하는 이유
13. 부모와 따로 사는 자녀, 별도 세대가 될 수 있을까요?
14. 저는 1주택자인가요?
15. 이런 경우 주택수 계산에 포함되나요??
16. 1세대 1주택 비과세를 받으려면 보유, 거주 요건이 어떻게
되나요?
17. 이사 가기 위해 일시적으로 주택이 2채가 됐는데 어떻게
비과세 받을 수 있나요?
18. 2주택이더라도 비과세를 받을 수 있는 예외가 있나요?
19. 고가주택은 얼마나 많은 세금을 내야 하나요?
20. 무주택자가 주택을 취득할 때 단독명의와 공동명의 중 무
엇이 유리한가요?
21. 1주택인데 종합부동산세는 단독명의와 공동명의 중 무엇이
유리한가요?

3장 다주택자가 반드시 알아야 하는 절세 비법
22. 조정대상지역과 투기과열지구, 어떻게 다른가요?
23. 다주택자가 조정대상지역의 주택을 양도한다면 어떤 규제
를 받나요?
24. 다주택자의 중과세는 어떻게 판단하나요?
25. 중과세 판단 시 주택 수에서 제외되는 주택은?
26. 3주택자인데 중과 안 되는 주택이 있을까요?
27. 2주택자에게만 특별히 중과가 안 되는 주택이 있다던데요?
28. 다주택자의 취득세는 얼마나 나오나요?
29. 다주택자의 종합부동산세는 얼마나 나오나요?
30. 다주택자인데 절세를 위한 양도 순서가 어떻게 되나요?
31. 양도 말고 다주택자의 또 다른 종부세 절세법은?

4장 내집 보유하면서 세금 아끼는 방법
32. 주택 공시가격이 오르면 보유세도 그만큼 올라가나요?
33. 종합부동산세 계산 시 주택 수는 어떻게 계산하나요?
34. 1세대 1주택자는 보유세를 안 내도 되나요?
35. 다주택자는 임대사업자 등록을 하는 게 유리한가요?
36. 1주택자와 다주택자는 종합부동산세 계산법이 다른가요?

5장 행복한 미래를 위한 상속세, 증여세 절세법
37. 증여세와 상속세는 무엇이 다른가요?
38. 상속세와 증여세의 계산 구조는 어떻게 다른가요?
39. 주택을 자녀에게 증여하는 게 좋을까요? 상속하는 게 좋을
까요?
40. 부담부증여를 하면 세금을 줄일 수 있나요?
41. 주택을 상속받았는데 비과세가 가능할까요?
42. 상속받은 주택을 양도하고 싶은데 절세 방법이 있나요?
43. 부모님 명의 주택에서 무상으로 거주 중인데 증여세를 내
야 하나요?
44. 배우자로부터 주택을 증여받은 후 바로 양도하면 양도소득
세가 없나요?
45. 배우자에게 주택을 시세보다 저렴하게 양도해도 되나요?
46. 주택 취득 자금이 부족한데 부모님께 현금을 빌릴 때 고려
할 사항이 있을까요?
47. 동거 주택을 상속 받았는데 절세 방법이 있나요?

6장 재건축·재개발 조합원입주권, 분양권 등의 절세
48. 재건축·재개발에서 관리처분계획 인가일이 무엇을 의미하
나요?
49. 추가분담금을 받거나 낼 때 양도세를 내야 하나요?
50. 1주택자인데 입주권을 보유하는 경우 비과세를 받을 수는
없나요?
51. 입주권과 분양권의 차이는 무엇인가요?
52. 종전 주택, 입주권, 신축 주택 중 어느 시점에 팔면 가장
유리한가요?
53. 재건축 후 완공된 아파트의 양도세 계산은 어떻게 되나요?
54. 재개발·재건축 조합원입주권과 분양권의 취득세는 어떻게
되나요?

7장 다양한 주택 유형에 따른 절세 방법(상가주택, 오피스텔, 다가구, 다세대 등 포함)
55. 다세대주택과 다가구주택의 차이점은 무엇인가요?
56. 다가구주택만 보유할 때 주의할 세금은 없나요?
57. 상가주택 취득 시 신축과 매매 중 무엇이 유리한가요?
58. 공동명의로 취득하는 것이 유리한가요?
59. 상가에는 부가세가 붙는다는데 상가주택 취득 시 계약서는
어떻게 작성하나요?
60. 상가주택에서 주택과 상가면적에 따라 양도소득세가 달라
지지나요?
61. 오래된 상가주택이라 취득계약서가 없는데, 어떻게 양도차
익을 계산하나요?
62. 상가주택에서 토지 또는 건물만 증여해도 되나요?
63. 오피스텔이 주택수에 포함되면 절세 방법은 없나요?

8장 주택임대사업자를 위한 현미경 절세 방법
64. 주택임대를 하면 꼭 사업자등록을 해야 하나요?
65. 주택임대사업자로 등록하면 어떤 지방세 감면을 받을 수
있나요?
66. 주택임대사업자로 등록하는 경우 의무와 과태료는 어떻게
되나요?
67. 주택임대사업자의 국세 세제 혜택은 어떤 것이 있나요?
68. 주택임대사업자의 장기보유특별공제 추가공제와 감면 혜택
은 무엇인가요?
69. 주택임대사업자 자동말소, 자진말소는 무슨 차이가 있나
요?
70. 주택임대사업자는 사업장현황신고와 종합소득세 신고를 꼭
해야 하나요?
71. 주택임대소득의 계산 방법은 무엇인가요?
72. 장부 작성이 어려운 영세 사업자의 주택임대소득세 신고는
어떻게 해야 하나요?
73. 주택임대사업자가 되면 건강보험료 피부양자 자격은 유지
되나요?

9장 법인을 활용하는 부동산 절세 스킬
74. 부동산매매법인의 장·단점은 무엇인가요?
75. 법인 설립등기 및 사업자등록 방법은 무엇인가요?
76. 수도권 과밀억제권역 내 법인을 설립하면 취득세, 등록면
허세가 중과되나요?
77. 특수관계 주주가 법인을 설립할 때 유의할 점은 무엇인가
요?
78. 법인 토지 등 양도소득에 대한 법인세 추가 과세는 어떻게
되나요?
79. 강화된 법인 주택분 종합부동산세와 절세 방안은 무엇인가
요?
80. 부동산매매법인의 부가가치세는 어떤 건가요?
81. 법인 경비 처리, 가지급금·가수금 처리는 어떻게 해야 하
나요?
82. 법인 인건비 지급 시 유의할 사항은 무엇인가요?
83. 법인주택임대사업자의 세제 혜택은 무엇인가요?

양도소득세는 원칙적으로 파는 시점의 세법을 적용해 부과한다. 다만 예외적으로 취득 시점의 법이 적용되는 케이스도 있어 주의하면 된다. 예를 들어, 현재 조정대상지역에서 취득한 주택의 경우 1세대 1주택 양도세 비과세 요건에 2년 거주요건이 추가될 경우, 양도 당시엔 해제되었어도 취득 시점에 조정대상지역이었다면 2년 거주요건을 채워야 한다.
_‘양도소득세는 어떻게 계산하나요?’ 중

상가주택 절세를 하려면 주택면적이 더 커야 1세대 1주택 비과세 적용을 받을 수 있음을 기억하면 된다. 아울러 2022년도 이후 양도분부터는 주택의 면적이 커도 주택 부분만 주택으로 인정되는 것으로 바뀌었다.
_‘이런 경우 주택수 계산에 포함되나요?’ 중