대한민국 부자들의 부동산 절세전략

프롤로그

1부. 투자자를 위한 ‘부동산 일반세법 상식’
01 부동산 취득, 보유, 양도 시 내는 세금
02 절세와 탈세의 차이는 ‘합법적’이냐 ‘불법적’이냐 차이
03 부동산 취득에 소요된 자금출처와 자금조달계획서
04 부동산 공시지가, 보유세금, 재산세 계산해보기
05 세금 관련 합법적인 절세와 노하우 공개
06 시뮬레이션을 통한 종합부동산세 절세전략 세우기
07 억울한 세금, 행정 권리제도 및 심사청구 절차
08 8·2대책, 9·13대책, 12·16대책을 알아야만 절세 가능

2부. ‘부동산 양도소득세’, 투자자 절세요령
01 양도소득세 세율, 양도차익, 장특세, 절세 필요경비
02 양도소득세 적용한 시뮬레이션, 신고와 납부방법
03 양도소득세를 비과세하는 몇 가지 사례와 중요정책 정리
04 입주권, 분양권 양도소득세 비과세와 기타 절세정보
05 양도소득세 자진납부계산서 작성사례와 계산명세서
06 공동명의로 부동산 취득하면 양도세 절세 가능하다
07 부동산 실거래가 신고의무와 과태료 불이익
08 양도소득세 낼 때 세금감면이 가능한 필요경비 항목들

3부. ‘부동산 증여세’, 당당하게 대처하자
01 부동산 증여세와 관련 세금(면제, 비과세 감면)
02 부동산 증여세율과 계산 시뮬레이션
03 증여공제액 변천 과정 속의 증여와 양도세 선택방안
04 이제는 ‘부담부증여’, 꼼꼼하게 상황을 점검하라
05 특수 관계자 간의 저가로 양도된 계산사례 분석
06 자금출처를 소명하는 방법
07 배우자나 직계 존·비속 간 이월과세제도

4부. ‘부동산 상속세’, 후손들이 알아야만 절세할 수 있다
01 부동산 상속세와 과세대상
02 상속세 배우자공제, 기타 인적공제 및 일괄공제
03 상속세 계산 시뮬레이션과 비과세조건
04 상속세에 대한 할증과세 시뮬레이션
05 감정평가 수수료 및 상속세금 신고 제출서류

5부. 주택임대업 세무 관련 각종 세금 절세전략
01 임대주택 등록의 장단점과 필요성
02 주택임대사업등록, 세제혜택, 간주임대료
03 주택임대사업 과세대상과 분리과세
04 단기임대를 장기임대로 전환한 경우 산출세액 시뮬레이션
05 장기특별공제 제도, 잘 활용하면 따봉!
06 정부의 7·10부동산 대책 중 임대사업 정책 폐기와 기타 핵심내용
07 다주택자의 재산세, 종합부동산세 시뮬레이션
08 임대료 상한 5%, 임대차3법과 전세대란
09 다주택자들은 정부의 핀셋증세 통계를 알아두자
10 공동명의 주택임대소득 계산요령과 소득세 감면요건
11 주택임대사업자 폐기와 임대차3법 예측해보기

6부. 투자자를 위한 기타 절세방법
01 다주택자로 살아남기-중과대상 주택 수가 핵심
02 1주택부터 다주택자까지, 양도 전 점검해야 할 체크리스트
03 국세청이 눈여겨보는 임대사업자는 따로 있다
04 20가지 Q&A로 ‘임대차3법’ 완전정복하기
05 종합부동산세를 피할 수 있는 묘책이 있을까?
06 베테랑 공인중개사를 찾는 것이 곧 절세다
07 이런 사람이 부동산 투자 고수다!
08 민간임대주택법 개정에 따른 세제지원 보완조치
09 ‘10년 장기일반 민간임대’가 핵심이며 답이다

7부. 2021년 ‘부동산 개정세법’과 해외부동산 정보
01 2020년~2021년 부동산 개정세법 요약
02 해외부동산 취득, 보유, 양도와 세무신고
03 한국과 미국: 취득세, 보유세금, 종합부동산세 시뮬레이션

에필로그