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책 정보
· 분류 : 국내도서 > 경제경영 > 재테크/투자 > 세금
· ISBN : 9791164848898
· 쪽수 : 280쪽
· 출판일 : 2026-05-29
책 소개
— 상속·증여 절세 전략을 가장 현실적으로 설명한 실전서
이 책은 단순한 법률·세무 정보서가 아니라, 상속과 증여를 둘러싼 복잡한 현실을 ‘가족’이라는 관점에서 함께 바라보는 책이다. 상속세와 증여세는 세율이 높은 만큼 미리 준비하지 않으면 예상보다 큰 부담으로 돌아올 수 있다. 이에 저자는 배우자공제, 금융재산공제, 동거주택공제, 부담부증여, 창업자금 증여 등 실제 절세 효과가 큰 핵심 전략들을 중심으로 설명하며, 복잡한 세법을 실생활 사례에 맞춰 쉽게 해석한다. 특히 ‘상속세를 내지 않아도 신고하면 유리한 이유’, ‘신혼부부가 증여세 없이 자산을 마련하는 방법’ 등 실질적인 절세 포인트들은 독자들에게 높은 활용도를 제공한다. 이 책은 상속과 증여를 단순히 재산 이전의 문제가 아니라, 가족관계와 미래를 함께 설계하는 문제로 바라보며, 독자들이 갈등은 줄이고 재산은 현명하게 지킬 수 있도록 돕는 가장 현실적인 안내서가 되어줄 것이다.
목차
프롤로그 • 4
PART 01 상속의 기본 상식
01. 얼마 있어야 상속세를 낼까? • 14
02. 상속이 유리할까? 증여가 유리할까? • 18
03. 상속재산 중 상속세 비과세 재산은? • 22
04. 사실혼 배우자 · 패륜자식도 상속받을 수 있나요? • 25
05. 법적인 상속순위 및 상속비율은? • 29
06. 부모의 상속재산을 나누는 방법은? • 32
07. 상속세 계산 시 상속주택 가격을 산정하는 기준은? • 36
08. 유언장이 2개 있을 때 유효한 유언장은? • 39
09. 자필 유언장을 효력 있게 작성하는 방법은? • 43
10. 상속주택 (입주권 · 분양권) 은 주택 수에서 제외할까? • 47
11. 사망 전 1년 2억 원, 2년 5억 원 이상 현금 인출은 소명해야 한다 • 52
12. 부모님 사망 후 1개월 이내 할 일은? • 56
13. 부모님 사망 후 3개월, 6개월, 1년 이내 할 일은? • 60
14. 상속세 신고 · 납부 기한 및 납부 방법은? • 64
15. 상속세율 및 상속세 계산 방법 • 68
PART 02 상속분쟁 방지하는 재산분할 방법
01. 상속재산분할 시 발생하는 5가지 분쟁은? • 76
02. 1명이라도 재산분할에 반대하면 상속재산분할소송을 한다 • 80
03. 유언도 유류분소송을 피하지 못한다 • 83
04. 장남이 몰래 독차지한 재산은 상속회복소송으로 돌려받는다 • 89
05. 치매 엄마 10년 모신 딸이 기여분을 받는 방법은? • 92
06. 유언을 하는 것이 좋을까? 안 하는 것이 좋을까? • 96
07. 해외 자녀가 상속에서 소외된 경우 상속재산 찾는 방법은? • 100
08. 인감도장은 남에게 맡기지 말고 직접 찍는다 • 103
09. 상속포기 잘못하면 손주가 빚 폭탄 맞는다 • 106
10. 못사는 자식에게 더 주고 싶은데 싸우지 않게 주는 방법은? • 111
11. 장남에게 재산을 다 준다는 부친, 막을 방법이 있나요? • 114
12. 형 아파트 20억 원으로 올랐다고 돈 더 달라는 둘째, 부모는 고민이다 • 117
13. 재혼 부모의 재산은 양자 입양해야 상속받는다 • 120
14. 고인의 예금을 상속인 전원의 동의 없이 찾는 방법은? • 124
15. 장례비 및 부의금 분쟁 시 법적인 분배 기준은? • 127
PART 03 기막힌 상속세 절세 비밀
01. 상속세 절세 10계명은? • 132
02. 상속공제를 받는 15개 항목은? • 137
03. 상속세 납부 대상이 아니라도 신고하면 유리하다 • 142
04. 사전증여 · 유언 잘못하면 안 내도 될 상속세를 낸다 • 145
05. 배우자공제는 최대 30억 원, 최고의 절세 방법이다 • 149
06. 현금은 엄마 주고, 엄마는 자녀 상속세를 대납한다 • 153
07. 금융재산은 최대 2억 원까지 공제받는다 • 156
08. 고인과 10년 동거하면 동거주택 최대 6억 원 공제한다 • 160
09. 부친의 10년 가업을 상속하면 최대 600억 원 공제한다 • 164
10. 상속 2년 전 자경하면 영농재산 최대 30억 원 공제한다 • 169
11. 부친 사망 후 10년 이내 모친 사망 시 단기재상속 공제받는다 • 173
12. 상속주택을 6개월 이내에 팔면 양도세 0원이다 • 178
13. 8년 자경 상속농지를 3년 이내 팔면 양도세를 연 1억 원 감면받는다 • 181
14. 상속세 낼 돈 없으면 10년간 연 3.1%로 연부연납한다 • 185
15. 숨어 있는 상속세 절세의 8가지 비밀 • 190
PART 04 증여의 기본 상식
01. 증여 전에 9가지 체크 포인트를 꼭 확인한다 • 196
02. 증여공제는 증여자 그룹별로 10년간 1회 적용한다 • 201
03. 동일인이 10년 이내 재차 증여하면 합산과세한다 • 205
04. 증여할 때 증여가액을 산정하는 기준은? • 208
05. 꼬마빌딩은 감정평가를 꼭 받아야 하나요? • 212
06. 잘못한 증여의 취소와 효도계약서 작성 방법은? • 217
07. 배우자 · 부모 증여는 10년간 이월과세를 적용한다 • 221
08. 부모 주택(13.2억 원)에 공짜로 살면 증여세 낸다 • 224
09. 손주에게 학원비 (유학비) 를 주면 증여라고요? • 227
10. 증여세율, 증여세 계산 방법 및 신고 · 납부 기한 • 231
PART 05 기막힌 증여세 절세 비밀
01. 증여세 절세 4가지 기본원칙은? • 238
02. 배우자공제 6억 원을 활용한 절세 방법은? • 241
03. 일반증여보다 부담부증여가 유리한 경우는? • 245
04. 부모에게 2.17억 원까지 무이자로 빌려도 증여세 없다 • 250
05. 신혼부부가 증여세 한 푼 없이 7억 원을 만드는 방법은? • 254
06. 10억 원 이하 부모 주택은 30% 싸게 사도 증여세 없다 • 257
07. 자녀에게 창업자금 증여 시 5억 원까지는 증여세 없다 • 262
08. 가업승계 증여 시 120억 원까지 증여세율 10%다 • 267
09. 영농자녀 농지 증여 시 증여세 100% 면제다 • 272
10. 기부금 잘못 내면 기부자가 증여세 폭탄 맞는다 • 276
저자소개
책속에서
고인의 상속재산이 상속공제보다 크면 상속세 납부 대상이 된다. 상속재산은 상속세 과세가액(고인이 남긴 재산+사전증여-채무·공과금·장례비)을 말한다. 여기서 사전증여는 사망 전 10년 이내 상속인에게 증여한 재산과 사망 전 5년 이내 비상속인에게 증여한 재산을 의미하며, 이때 사전증여가액은 증여 당시 가액을 적용한다.
‘우리 애들은 착해서 나 죽고 나서 싸우지 않을 거야’, ‘내 재산인데 내 마음대로 하면 되지, 뭐가 문제야’, ‘딸들에게 이미 상속포기 각서를 받아놨어’ 이것은 모두 다 부모의 착각이다. ‘큰오빠가 기다리라고 했어’, ‘치매 엄마를 내가 10년이나 모셨는데 알아서 챙겨주겠지’, ‘아버지 재산이 분명히 있는데 왜 연락이 없지’ 이것은 자녀의 착각이다.
막내딸이 중풍으로 거동이 불편한 부친을 10년 동안 모셨다. 부친이 사망한 후 자녀들끼리 상속재산을 나눌 때 막내딸은 기여분을 주장할 수 있다. 만일 다른 자녀들이 동의하지 않으면 가정법원에 기여분소송을 제기할 수 있다. 기여분이란, 부모를 특별히 부양했거나 부모의 재산 형성에 특별히 기여한 자녀 또는 배우자에게 상속재산의 일부를 자녀들 간의 협의 또는 법원의 판결로 주는 재산이다.
