개인재무설계

제1부 개인재무설계 입문

01 개인재무설계의 이해
제1절 개인재무설계의 개념 5
1. 개인재무설계란? / 5
2. 개인재무설계의 영역 / 8
3. 단일재무설계와 종합재무설계 / 10
4. 개인재무설계 유사 개념 / 11
제2절 개인재무설계의 필요성 12
1. 사회경제적인 배경 / 12
2. 인구통계적인 배경 / 17
3. 금융환경의 변화 / 23
4. 소비자 선호의 변화 / 26―ⅵ―
제3절 개인재무설계의 역사 28
1. 개인재무설계의 태동 / 28
2. 개인재무설계의 발전 / 29
3. 우리나라에서의 개인재무설계 / 31
제4절 개인재무설계 전문가 31
1. 개인재무설계 관련 전문 자격증 / 31
2. 개인재무설계사 위상과 전망 / 32
제5절 개인재무설계와 금융소비자 보호 35
1. 금융소비자 보호의 필요성 / 35
2. 사전적 예방으로서 금융소비자 보호 / 36
3. 사후적 구제로서 금융소비자 보호 / 40

02 개인재무설계의 과정
제1절 개인재무설계의 단계 46
1. 개인재무설계 단계의 필요성 / 46
2. 개인재무설계의 단계 소개 / 47
제2절 개인과 재무설계사의 관계 정립을 위한 기초 49
1. 의사소통능력 / 49
2. 개인의 가치와 라이프사이클에 대한 이해 / 52
제3절 목표의 설정 및 자료 수집 58
1. 목표란? / 58
2. 목표를 설정하기 위한 방법 / 59
3. 재무목표의 설정 / 61
4. 자료의 수집 / 62
제4절 자료의 분석 및 평가 73
1. 개인재무제표 / 74
2. 개인재무설계 자료의 분석 및 평가 / 85
제5절 개인재무설계안의 작성 98
1. 개인재무설계안 작성 시 유의점 / 98
2. 개인재무설계안의 작성방법 / 99
3. 개인재무설계안 / 100
4. 종합적인 개인재무설계안 도출을 위한 제언 / 101
제6절 실행 및 점검 104
1. 개인재무설계안의 실행 / 104
2. 개인재무설계안의 주기적 점검 / 105

03 기본 경제환경의 이해
제1절 기초 경제이론 111
1. 수요공급의 법칙 / 111
2. 거시경제의 이해 / 114
3. 경제정책의 수단과 효과 / 118
제2절 금융시장과 금융기관의 이해 122
1. 금융시장(financial markets) / 122
2. 금융기관(financial institutions) / 127
제3절 주요 경제지표의 이해 131
1. 경기(business cycle) / 131
2. 인플레이션(inflation) / 135
3. 금리(interest rate) / 137
4. 환율(exchange rate) / 141
제4절 인구구조와 경제환경 변화의 이해 146
1. 우리나라 인구구조 변화의 특징 / 146
2. 인구구조 변화의 영향 / 149
제5절 핀테크의 이해 152
1. 핀테크의 개념 / 152
2. 핀테크와 4차 산업혁명 / 153
3. 핀테크와 금융산업의 변화 / 155

제2부 개인재무의 관리 및 보호

04 현금관리
제1절 예 산 165
1. 예산 개요 / 165
2. 예산의 작성방법 / 167
3. 예산의 실행방법 / 174
제2절 현금관리 177
1. 현금관리 / 177
2. 합리적인 구매 / 181
제3절 신용 및 부채관리 189
1. 신용의 의미 / 189
2. 소비자 신용관리 / 195
3. 소비자 부채관리 / 200
4. 부채관리의 방법 / 203

05 위험관리와 보험
제1절 위험의 관리 215
1. 위험의 정의 / 215
2. 위험의 종류 / 215
3. 위험의 관리 / 218
제2절 보험의 기초 225
1. 보험의 정의 / 225
2. 보험의 특성 / 226
3. 보험의 기본 원리 / 229
4. 보험의 분류 / 231
5. 보험계약의 이해 / 232
제3절 생명보험(Life Insurance) 238
1. 생명보험의 개요 / 238
2. 생명보험의 기본 원리와 보험료의 구성 / 239
3. 생명보험상품의 종류 / 241
제4절 손해보험(Non-Life Insurance) 249
1. 손해보험의 개요 / 249
2. 손해보험의 종류 / 252
3. 자동차보험 / 253
제5절 사회보험(Social Insurance) 260
1. 사회보험의 개요 / 260
2. 4대 사회보험 / 261
제6절 보험가입의 실제 267
1. 보험판매의 이해 / 267
2. 적절한 보험의 선택 / 270
3. 보험계약 청약 시 유의사항 / 272

06 세금설계
제1절 세금설계의 의의 279
1. 세금의 이해 / 279
2. 세금설계의 개념 / 282
3. 세금설계와 관련된 세금의 종류 / 283
제2절 세금의 개념 286
1. 세금의 주요 특징 / 286
2. 세금의 유형 / 288
3. 우리나라 조세의 체계 / 290
4. 세금의 과세체계 / 292
제3절 종합소득세의 이해 296
1. 소득세 개요 / 296
2. 종합소득의 이해 / 299
3. 근로소득 / 310
4. 사업소득 / 312
5. 이자소득 / 319
6. 배당소득 / 321
7. 연금소득 / 325
8. 기타소득 / 328

제3부 개인재무의 증대

07 투자설계
제1절 투자의 기초 339
1. 화폐의 시간가치에 대한 이해 / 339
2. 투자의 기본 개념 / 344
3. 투자수익률과 투자위험의 이해 / 346
4. 투자위험과 포트폴리오 이론 / 351
제2절 주식투자 354
1. 주식의 기초 / 354
2. 주식의 가치평가 / 359
3. 증권의 분석 / 364
4. 효율적 시장의 이해 / 375
5. 행동재무학과 투자심리의 이해 / 378
제3절 채권투자 381
1. 채권의 기초 / 381
2. 채권의 가치평가 / 390
3. 생활 속의 채권 / 392
제4절 펀드투자 및 금융상품 394
1. 펀드의 기초 / 394
2. 주요 펀드 및 금융상품 / 401
3. 펀드투자의 실제 / 408

08 부동산설계
제1절 부동산설계의 이해 419
1. 부동산설계의 의의 / 419
2. 부동산설계의 목표 / 420
제2절 부동산의 이해 422
1. 부동산의 개념 및 분류 / 422
2. 부동산의 특성 / 426
3. 부동산에 대한 권리의 범위 및 제한 / 432
4. 부동산공적장부(不動産公的帳簿) / 433
제3절 부동산경제의 이해 438
1. 부동산 경제학 / 438
2. 부동산에 대한 수요와 공급 / 438
3. 부동산시장 / 442
4. 부동산 경기변동 / 445
제4절 부동산투자 447
1. 부동산투자의 개요 / 447
2. 부동산투자와 레버리지효과 / 448
3. 부동산투자 시 확인 및 유의사항 / 449
제5절 부동산 투자대상 선택 시 고려사항 453
1. 아파트 / 453
2. 재건축 및 재개발 / 454
3. 상 가 / 456
4. 오피스텔 / 457
5. 부동산 금융상품 / 459
제6절 부동산 관련 세금 459
1. 부동산투자와 세금과의 관계 / 459
2. 부동산 보유형태 단계별 세금의 종류 / 460
3. 부동산 취득단계의 세금 / 460
4. 부동산 보유단계의 세금 / 468
5. 양도소득세(부동산의 처분단계의 세금) / 474
6. 1세대 1주택의 비과세 주요 특례 / 491

제4부 개인재무의 분배 및 이전

09 노후설계
제1절 노후설계의 기초 501
1. 은퇴와 노후의 의미 / 501
2. 노후설계의 필요성 / 504
제2절 노후설계 프로세스 508
1. 노후설계 프로세스 / 508
제3절 노후를 위한 자금 마련 방법 524
1. 공적인 방법-공적연금 / 524
2. 직장을 통한 방법-퇴직연금 / 532
3. 개인적인 방법 / 544
제4절 노후설계를 위한 제언 546

10 상속설계
제1절 상속설계의 이해 553
1. 상속설계의 관심대상 / 553
2. 상속설계의 의의 / 553
3. 상속설계의 목표 / 554
제2절 상속에 관한 민법규정 558
1. 상속설계와 민법과의 관계 / 558
2. 상속인과 법정상속인 / 558
3. 상속결격사유 및 효과 / 562
4. 상속의 승인 및 포기 / 563
5. 유 언 / 564
6. 상속재산의 분할 / 566
7. 유류분제도 / 568
제3절 상속세와 증여세의 관계 570
1. 상속에 관한 법률규정 / 570
2. 상속세와 증여세의 관계 / 571
제4절 상속세 577
1. 상속개시의 원인 및 상속개시일 / 577
2. 상속세 계산 / 578
제5절 증여세 595
1. 상증법상 증여의 정의 및 증여시기 / 595
2. 증여세 계산 / 596
3. 증여의 예시규정 / 604
4. 거래유형별 증여추정의 요약 / 606
5. 명의신탁재산의 증여의제 / 607
6. 부담부증여 / 608
제6절 상속재산 및 증여재산 평가 608
1. 상속재산 및 증여재산의 평가기준일 / 608
2. 상속재산 및 증여재산 평가방법 / 609
3. 시가의 의미 / 609
4. 보충적 평가방법 / 610
5. 저당권 등이 설정된 재산의 평가 특례 / 613

참고문헌 / 615 찾아보기 / 621