한 권으로 끝내는 기업자금의 조달과 관리

1장. 금융, 기업금융
1. 금융(Finance)
2. 금융과 자금·재정·Book Review재무 그리고 회계·경리
3. 기업금융(Corporate Finance)

2장. 자금의 수입과 지출
1. 자금의 수입과 지출 항목
2. 자금을 주고받는 수단과 방법
(1) 현금결제 (2) 전자결제 (3) 당좌수표 및 약속어음 결제

3장. 자금수지 관리와 계획 수립
1. 자금수지 관리
2. 손익계산서와 현금흐름표 그리고 자금수지표
3. 자금수지표 만들기
(1) 일일자금수지실적표 및 계획표 (2) 단기자금수지계획표(일자별)
(3) 중기자금수지계획표(월별) (4) 장기자금수지계획표(연도별)

4장. 금융시장과 금융기관
1. 금융시장
2. 금융시장의 구분
3. 금융기관의 분류

5장. 이자율과 이자계산
1. 이자율
2. 이자율의 특성과 변동요인
3. 이자계산의 기본개념
4. 기준이자율
5. 이자율의 구성과 표시방법
6. 이자계산의 실례

6장. 부족자금의 조달
1. 자금부족의 원인과 자금조달
2. 간접금융과 직접금융 - 자금조달수단의 구분
3. 자금조달을 위해 고려해야 할 사항
4. 단기운영자금 조달하기
(1) 일반대(운영자금) (2) (마이너스)기업통장대출 (3) 당좌차월 (4) 어음할인(상업어음할인)
(5) 구매자금 대출 (6) 전자결제방식 매출·매입금융(B2B 금융상품) (7) 기업어음(CP) 발행
(8) 무역 관련 금융
5. 중·장기자금 조달하기- 간접금융
(1) 시설대 (2) Syndicated Loan (3) Project Finance (4) 리스(Lease)
6. 중·장기자금 조달하기 - 직접금융
(1) 직접금융시장의 기본적 개념 (2) 회사채 (3) 주식 발행
7. 중·장기자금 조달하기 - 자산유동화
8. 신용평가등급

7장. 여유자금의 운용
1. 자금운용의 기준
2. 투자금융상품의 종류
(1) MMF (2) MMDA (3) CMA (4) RP (5) 특정금전신탁 (6) 정기예금 (7) CD

8장. 외환거래와 환위험 관리
1. 외환거래
2. 외환시장
3. 환율
(1) 매입환율과 매도환율 (2) 매매기준율, 은행간환율 vs. 대고객환율
(3) 현물환율과 선물환율
3. 기업의 외환 매매
4. 환위험 및 관리절차와 방법
(1) 환율변동의 경제적 요인과 거래별 환위험 (2) 환위험 노출 측정 - 외환포지션
(3) 환위험 관리 - 내부적·외부적 관리방법 (4) 환위험 관리절차와 사례

9장. 재무보고서의 종류와 양식
1. 재무보고서의 구분과 종류 2. 보고체계와 양식

기업의 업무 가운데 금융과 관계되지 않은 일은 없다. 따라서 자금의 흐름이 원활하지 않으면 기업은 지급 능력을 상실하고 부도를 내어 도산위기에 직면할 수밖에 없다. 마치 우리 몸 속에서 피가 순환되지 않으면 생명을 유지할 수 없는 것과 마찬가지다.
기업은 자금의 수입과 지출을 체계적으로 관리·통제해 항상 적정 규모의 현금유동성을 확보함으로써 영업과 관리활동이 원활하게 이루어질 수 있도록 해야 한다. 아울러 기업의 지속적인 성장을 위한 투자활동에 소요되는 자금을 적시에 유리한 조건으로 조달하기 위해 노력해야 한다. 즉, 현금의 흐름인 자금수지의 실적을 관리하고 계획을 수립해 예상되는 부족자금은 적시에 외부에서 차입하거나 투자를 받아 조달하고, 잉여자금은 안정성·환금성·수익성을 균형 있게 고려해 적당한 금융상품에 투자해서 수익을 도모해야 한다. 이러한 기업의 재무적 행위 일체를 ‘기업금융’이라고 한다. - <1장 3, 기업금융> 중에서