부동산 세무 가이드북 : 실전편

프롤로그
부동산세무 가이드북 절세솔루션
나의 세금지수 파악하기

PART 01 기본편
- chapter 01 기초세금지식 쌓기
거래 전에 세금을 파악하라
일반인도 전문가가 되어야 하는 이유
▶ 일반인의 부동산세금 해법
부동산업계는 전략으로 승부해야 한다
PB, FC들도 부동산세금에 능통해야 한다
【실력 더하기】 등기/세무신고 절차
【실력 더하기】 매매계약서와 세금의 관계

- chapter 02 부동산 절세의 모든 것
취득세 절세원리
▶ 부동산 취득세율(감면, 추징 포함)
부동산 VAT 환급원리
임대소득세 절세원리
▶ 부동산임대소득의 과세방식
양도소득세 절세원리(기본)
양도소득세 절세원리(양도차손이 있는 경우)
▶ 보유기간과 절세 포인트
무상이전(상속·증여) 절세원리
【실력 더하기】 양도소득세 계산구조와 누진세율 적용법

PART 02 개인편
- chapter 01 비과세·감면주택
세대분리를 활용하는 1주택자의 비과세법
9억원 초과 주택을 가진 1주택자
2주택자 비과세의 모든 것
▶ A주택 1채를 소유한 상황에서 추가로 다음의 주택을 구입한 후
A주택을 양도할 때의 비과세 조건
절세하는 주택의 상속기술
재건축·재개발주택의 비과세처리법
중개사무소가 꼭 알아야 하는 감면주택 세금해법
▶ 공인중개사 및 자산관리자 등이 알아야 할 양도소득세 체크리스트
양도소득세 해명자료 다루는 방법
▶ 국세부과 제척기간 그리고 국세징수권 소멸시효
【실력 더하기】 단독주택 취득가액 환산가액 계산 사례
【실력 더하기】 비거주자의 주택양도와 매각자금 확인서

- chapter 02 상가주택·다가구주택(원룸)·주택임대사업
상가주택 절세법
▶ 상가주택 취득세·임대소득세 절세법
다가구주택(원룸)의 절세해법
주택임대사업자의 거주주택에 대한 초절세법
다가구임대사업자의 거주주택 절세솔루션
【실력 더하기】 주택임대사업자등록을 하면 좋을까?

- chapter 03 상가·빌딩·오피스텔·고시텔
수익형 부동산의 절세원리
수익형 부동산 양도 시 VAT 다루는 방법 : 포괄양수도계약의 모든 것
▶ 상가매도 시 세금계산서를 끊는 경우의 부가가치세 계산법
100억원대 상가 양도소득세 절세법
▶ 신축한 빌딩의 양도소득세 계산법
오피스텔 세금해법
【실력 더하기】 오피스텔 업무용으로 임대할 것인가, 주거용으로 임대할 것인가?

- chapter 04 농지·임야·나대지
토지와 세무상 쟁점
8년 자경농지감면 솔루션
▶ 최근 농지감면관련 주요 개정세법
주거지역으로 편입된 농지감면 솔루션
상속농지의 절세법
토지수용 감면해법
비사업용토지의 해법
【실력 더하기】 나대지·임야 절세법(신축판매업의 수익모델)

PART 03 자금출처조사와 상속·증여편
- chapter 01 자금출처조사 해법
부동산과 자금흐름 그리고 세금
차용증 활용법
자금출처조사 소명하는 방법
근로자와 CEO의 자금조달 솔루션
10억원 상당의 부동산 구입 시 자금출처입증방법
【실력 더하기】 해외부동산의 취득절차(국세청)

- chapter 02 부동산 감정평가활용법
상속·증여부동산 평가법
감정평가법인의 감정평가가 필요한 이유
은행PB들이 알아야 할 부동산평가와 세금

- chapter 03 부동산을 상속으로 받는 것이 유리한 경우
부동산의 상속과 세무상 쟁점
▶ 상속·증여부동산과 양도소득세 계산원리
상속세 다루는 법
상속세가 없더라도 신고를 해두면 이익이 되는 이유
상속대비를 못한 100억원대 재산가의 해법
【실력 더하기】 상속분쟁 예방과 절세를 위한 재산분배 솔루션

- chapter 04 부동산을 증여로 받는 것이 유리한 경우
부동산증여와 세무상 쟁점
증여세 다루는 법
부담부증여의 모든 것
증여 후 매매(이월과세) 솔루션 총 정리
부부가 부동산을 공동소유한 경우의 실익분석
【실력 더하기】 증여 VS 양도 의사결정

PART 04 사업자편
- chapter 01 부동산 사업의 세금체계
부동산 사업의 세금체계
▶ 개인과 법인과의 세금비교
신축판매업의 취득세 절세원리
신축판매업의 VAT 절세원리
분양소득세 절세원리
【실력 더하기】 건설업(주택신축판매업)의 소득세 신고방법

- chapter 02 부동산 사업자의 절세법
신축판매·매매업 사업자등록
▶ 신축판매업의 사업절차와 세무관리법
주택신축판매사업자의 소득세 절세법
상가·오피스텔·아파트형공장 분양사업자의
소득세 절세법
부동산매매(경매) 사업자의 소득세 절세법
▶ 부실채권(NPL) 경매투자와 세무리스크
【실력 더하기】 공인중개사와 법무사가 알아야 할 세법
▶ 상가임대사업자의 법인전환과 절차

부 록 기업의 부동산과 재무제표
재고자산(신축판매업/부동산매매업)
투자자산(법인의 투자목적용 부동산)
유형자산(자가사용/임대업)
▶ 기업의 부동산과 재무제표